ФНС и Банк России совместно разрабатывают критерии, по которым обычные переводы с карты на карту между физлицами могут быть признаны предпринимательским доходом. Как выяснил РБК, среди «красных флагов» — поступления из других регионов, массовые транзакции в рабочее время и частые платежи от разных людей. За незадекларированную деятельность грозят налоги и штрафы.

ФНС получит доступ к счетам физлиц

В конце марта правительство внесло в Госдуму законопроект, который наделяет ФНС правом получать от ЦБ информацию о физлицах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности. Форма и периодичность обмена будут определены в специальном соглашении между ведомствами. Передача банковской тайны не предполагается — речь идёт только о риск-моделях.

С июня вступил в силу новый закон, который защитит граждан от мошенников. Банки будут тщательнее проверять подозрительное снятие наличных. Можно назначить доверенное лицо для подтверждения операций. Все звонки от банков и госорганов теперь будут маркироваться. Вводится запрет на спам-звонки без согласия абонента. Возможность установить «самозапрет» на ненужные услуги связи.Подробнее читайте в нашем материале.

Банк России уже подтвердил, что техническая часть взаимодействия и конкретные критерии прорабатываются. При этом в ЦБ подчеркнули: обычные граждане, не занимающиеся бизнесом, под новые правила не попадут.

Согласно обсуждаемым критериям, «красными флагами» станут:

• Поступления от физлиц из разных регионов. Для бытовых переводов характерен ограниченный круг людей (семья, друзья, коллеги). Если же деньги регулярно приходят от множества незнакомцев из разных субъектов РФ, это напоминает модель дистанционной торговли или онлайн-услуг.

• Массовые транзакции в рабочее время. Многочисленные мелкие переводы, совершаемые систематически с 9 до 18 часов, могут свидетельствовать о розничной торговле или оказании услуг.

• Частые и ритмичные поступления. Будет анализироваться системность, круг контрагентов и иные существенные факторы.

Ранее в ФНС отмечали, что «отправной точкой» станет превышение незадекларированным доходом лимита 2,4 млн рублей в год. Однако, по словам источников РБК, планка может быть гибкой: даже 1,5–2 млн рублей не спасут от внимания, если налицо иные признаки систематической деятельности. Как поясняют юристы, формально налог платится с любого дохода, а порог — это лишь административное удобство для приоритизации проверок.

Власти прорабатывают два важных исключения:

1. Переводы самому себе между своими счетами в разных банках — полностью вычеркнут из контура отслеживания.

2. Переводы внутри «максимально широкого» семейного круга. Под защиту попадут не только близкие родственники по Семейному кодексу (супруги, родители, дети, братья, сёстры, бабушки, дедушки, внуки, отчимы, мачехи и т.д.), но, возможно, и сожители. Правда, технически подтверждать совместное проживание придётся самим гражданам — например, через геоданные или заявительный механизм с ответственностью за недостоверные сведения. Тёти, дяди, свекрови, золовки и двоюродные родственники под автоматические послабления, скорее всего, не попадут.

Риски при личных переводах физлиц с карту на карту

Статья по теме: Переводы с карты на карту жене и на подарок: какие новые ограничения в 2026 году

Документы, которые нужны каждому бухгалтеру

Источник: Сайт журнала «Главбух»