У АО «ПОЛИТЕХСТРОЙ-СВАРГО» появилась метка «Руководитель в разных регионах». Если это ваш контрагент, пора принять меры финансовой безопасности.
Руководитель контрагента руководит компаниями, расположенными в разных регионах. Налоговики обратят внимание на этот факт, если их заинтересуют ваши сделки с контрагентом. Запросите паспорт руководителя и проверьте его паспорт по базе недействительных паспортов, это можно сделать на Госуслугах. Посмотрите адрес регистрации директора. Если этот адрес территориально удален от местонахождения компании-контрагента, налоговики усомнятся, что директор реально руководит ее деятельностью. Судьи же часто соглашаются с проверяющими (решение Арбитражного суда Тюменской области от 24.04.2024). Чтобы снизить риски, уточните у директора, когда он бывает в офисе контрагента, в каком порядке визирует документы, и получите письменный ответ.
Проблемы возникнут, если на дату подписания документов директор контрагента фактически не находился в городе, который в них указан. Налоговики решат, что бумаги фиктивные. Путаницы будет меньше, если документы по сделке подпишут работники контрагента по доверенности.
Узнать больше про риски работы
Если о проблемах с ФНС у крупных компаний можно узнать из СМИ, то информацию о проблемах рядовых компаний бухгалтер должен искать самостоятельно. Это требование ФНС для проявления коммерческой осмотрительности, согласно статье 54.1 НК. Сделать это быстро и по итогу проверки получить полное досье на контрагента со списком мер безопасности можно в сервисе «Главбух Контрагенты».
