АО «РЖД ЛОГИСТИКА» привлекли к ответственности за незаконное вознаграждение от имени юрлица по статье 19.28 КоАП. С контрагентом можно работать, есть риски, но они небольшие.
Контрагента включили в реестр компаний, привлеченных к ответственности за незаконное вознаграждение от имени юрлица (ст. 19.28 КоАП). Такое решение принял Мировой судья судебного участка № 106 Комсомольского судебного района г. Тольятти Самарской области по делу № 5-447/2023, оно вступило в силу 24 октября 2023 года. Штрафы за это нарушение значительные. Как минимум это 1 млн руб. При взятке в особо крупном размере штраф составит не менее 100 млн руб. Если планируете сотрудничество с контрагентом, посмотрите в судебном решении, на какую сумму его оштрафовали. Также стоит учесть, что в течение двух лет после привлечения к ответственности контрагент не сможет участвовать в госзакупках (ч. 1 ст. 31 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ). Это может негативно повлиять на контрагента, если раньше существенную часть доходов он получал от госконтрактов. Запросите у контрагента свежую бухгалтерскую отчетность. Убедитесь, что выручка и финансовое положение стабильны. Если заметили признаки ухудшения финансового состояния, примите меры безопасности из чек-листа.
Если о проблемах с ФНС у крупных компаний можно узнать из СМИ, то информацию о проблемах рядовых компаний бухгалтер должен искать самостоятельно. Это требование ФНС для проявления коммерческой осмотрительности, согласно статье 54.1 НК. Сделать это быстро и по итогу проверки получить полное досье на контрагента со списком мер безопасности можно в сервисе «Главбух Контрагенты».
