Контроль за банковскими операциями становится строже. Кто обязан платить налог с поступлений на банковскую карту опубликовал портал “Парламентская газета”.
Лица, получающие оплату за товары и услуги от множества разных отправителей, могут привлечь внимание налоговых органов. Теперь банки обязаны предоставлять налоговым органам по их запросу следующую информацию:
- Данные о переводах денежных средств.
- Сведения об открытии и закрытии банковских счетов.
Единоразовые переводы от родственников не должны вызывать подозрений, как сообщает издание. Однако, если переводы происходят регулярно и поступают от различных клиентов или организаций, ФНС может расценить это как доход, подлежащий налогообложению.
Согласно новому закону № 522-ФЗ от 28.12.2024, Росфинмониторинг имеет право приостановить операцию, если возникнут подозрения, что средства получены незаконным путем или используются для отмывания доходов. Такая «заморозка» может длиться до 10 календарных дней. Таким образом, благодаря оперативным уведомлениям от банков, ФНС и Росфинмониторинг смогут эффективнее бороться с дропперами – лицами, предоставляющими свои карты для вывода незаконных средств.
Особое внимание будет уделяться операциям между физическими лицами, особенно если суммы переводов не соответствуют официальному доходу получателя. Иными словами, если на карту регулярно поступают денежные средства, вероятно, они будут квалифицированы как доход, облагаемый налогом. При этом, переводы:
- От 15 до 100 тысяч рублей – будут проходить упрощенную процедуру идентификации.
- Свыше 100 тысяч рублей – потребуют полной идентификации как отправителя, так и получателя средств.
Налог не потребуется платить, если перевод был осуществлен родственником или является подарком. Возврат крупной суммы долга не вызовет подозрений при наличии подтверждающих документов.
ФНС также анализирует переводы по отраслевому признаку. В частности, под контроль налоговых органов попадают:
- «Серые» фотографы.
- Ведущие мероприятий.
- Стоматологи.
Специалисты, оказывающие услуги без официального оформления (трудового договора, статуса ИП или самозанятого).
Новый налог при переводе с карту на карту
Подписывайтесь на Телеграм канал сайта журнала «Главбух»: Срочные новости для бухгалтеров > > >
Темы:
Источник: Сайт журнала «Главбух»