Уже шесть банков потеряли лицензию в 2020 году. Всего под угрозой закрытия 38 кредитных учреждений. Ниже мы привели список банков, у которых ЦБ РФ уже отозвал лицензию. Посмотрите, нет ли в нем тех, с кем работает ваша компания. Еще мы привели подробную инструкцию «Что делать?» на случай, если банк окажется в черном списке и лишится лицензии.

ЦБ меняет правила игры по отнесению сделок клиентов банков к сомнительным — читайте в журнале «Главбух».

Как отмечают эксперты рейтингового агентства «Эксперт РА», индекс здоровья банковского сектора превысил 90%, но 38 банков могут столкнуться с дефолтом еще до конца 2020 года. Большинство из них работают в Москве.

В группу риска входят банки с низкой оценкой кредитоспособности, для которых характерны:

• избыточный запас ликвидности, который не может быть конвертирован в работающие активы;
• низкая операционная эффективность, при которой доходы от деятельности не покрывают расходы;
• обслуживание узких групп нерыночных клиентов;
• сокращение рыночной клиентской базы из-за низкого развития технологий по сравнению с крупными банками.

К сожалению, список рискованных банков эксперты не раскрывают. Но на сайте Центробанка вы всегда можете проверить, какие банки работают в обычном режиме. Например, ВТБ, в котором можно открыть счет для бизнеса за 0 рублей. Первый год обслуживания – бесплатный. Хотите узнать больше? Закажите звонок специалиста.

Заказать звонок специалиста втб 

Список банков, лишенных лицензии в 2020 году

Что делать бухгалтеру, если у банка отобрали лицензию

Шаг 1. Откройте счет в другом банке

Если у организации есть расчетные счета в другом банке, переходите к шагу 2. Если нет – поспешите открыть новый. Для вас важно вовремя заплатить налоги и провести платежи дебиторам.

Шаг 2. Сверьтесь с налоговой и фондами

Проведите сверку расчетов с бюджетом. Может оказаться, что вы передали платежки в банк до того, как у него отозвали лицензию, но до бюджета деньги не дошли. Если сверка покажет недоимку по этим перечислениям, а расчетный счет у организации единственный, то гасить недоимку вы не обязаны. Аргументы, которые убедят инспекторов, есть в постановлении Десятого арбитражного апелляционного суда от 8 сентября 2014 г. № А41-2280/14 и определении Верховного суда РФ от 20 апреля 2015 г. № 305-КГ15-2582.

Спорить с проверяющими не хотите? Проще заплатить налог еще раз, а потом разобраться с зависшими суммами. Как свериться с инспекцией, смотрите в Системе Главбух.

Шаг 3. Рассчитайтесь по зарплате в срок

Если сроки зарплаты на подходе, а другого счета пока нет, можете рассчитаться с сотрудниками наличными. Тогда не придется начислять проценты за просрочку.

Деньги есть на счетах в другом банке? Тогда передайте в банк реквизиты зарплатных карт сотрудников.

Шаг 4. Уведомите контрагентов

Всем контрагентам разошлите новые реквизиты банковского счета. Если из-за случившегося не хватает денег расплатиться по счетам, попросите у кредиторов отсрочки. Другой вариант – предложить погасить долг имуществом – оформить новацию.

Шаг 5. Направьте требование кредитора

Центробанк назначит временную администрацию, которая будет заниматься расчетами с кредиторами закрытого банка. Ваша организация вместе с другими компаниями в третьей очереди. Сначала проверьте, будут ли выплачивать деньги вообще. Информацию об этом вывесит Центробанк на своем сайте. Если выплаты будут, то направьте временной администрации свое требование кредитора. Требование будут рассматривать в течение 30 рабочих дней.

Шаг 6. Отразите в учете потерянные деньги

Как только у банка отозвали лицензию, ваши деньги на счетах стали сомнительной дебиторской задолженностью. Ее отразите по-особому. Нужно задействовать резерв в бухгалтерском учете. 

На упрощенке учесть в расходах потерянные деньги не получится независимо от объекта налогообложения. Такой вид расходов в закрытый перечень, предусмотренный статьей 346.16 Налогового кодекса РФ, не включен.

Источник: Сайт журнала «Главбух»